报销流程中华会计网校-报销费用的流程

今天给大家分享报销流程中华会计网校，其中也会对报销费用的流程的内容是什么进行解释。

简略信息一览：

• 1、会计职称考试培训费可以报销吗?全上中大网校好
• 2、事业单位报销是普票还是专票
• 3、办公室购买花卉可以税前扣除吗会计分录
• 4、张建报销差旅费1200元,原借现金1000元。会计分录
• 5、出纳工作内容及步骤是哪些

会计职称考试培训费可以报销吗?全上中大网校好

1、题主，会计职称考试培训费能否报销这个需要看你单位是否有相关政策了，一般来说个人自主报班学习是不予报销的。不过你可以先询问下部门领导，如果对方给批准就没有问题。

2、中大网校是一个比较大的品牌，实力也还是可以的，师资力量和通过率上都有一定的保证。具体的情况，您可以通过育博网的中大网校板块看下：『伍』 经济专业技术资格考试是经济师吗 您好，经济专业技术资格考试也就是经济师。

3、环球网校 环球网校隶属于北京环球兴学科技发展有限公司。课程设置不同 中大网校 工程类考试、财会类考试、资格类考试、医药类考试、外语类考试、外贸类考试、计算机类考试。环球网校 建筑工程、财会经济、会计实训、医药卫生、教师学历、外语少儿、14天学堂。

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事业单位报销是普票还是专票

都可以。根据查询考呀呀会计网校网得知，事业单位报销需普通***跟专用***都可以。应当给行政事业单位开具增值税普通***，不开具增值税专用***。因为行政事业单位不能抵扣进项税额，要增值税专用***没有意义。

单位报销既可以使用普票也可以使用专票。普票是除增值税***以外的各类***，适用于一般纳税人和小规模纳税人。专票是由国家税务总局监制设计印制的，只限于增值税一般纳税人领购使用的。单位在报销时，会根据实际情况选择使用普票或专票。

【法律分析】：报销一般是开具普通***，如果企业是增值税一般纳税人，业务住宿开具增值税专用***。【法律依据】：《***管理办法》 第三条 本办法所称***，是指在购销商品，提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证。

办公室购买花卉可以税前扣除吗会计分录

1、在满足条件的情况下，这些费用是可以在企业所得税前扣除的。

2、可以。根据查询中华会计网校***显示，员工购买花卉用作公司绿化其取得的相关***可以报销，计入管理费用—绿化费会计科目核算，可以在企业所得税税前扣除。

3、员工购买花卉用作公司绿化的话，其取得的相关***可以报销，计入“管理费用—绿化费”会计科目核算，可以在企业所得税税前扣除，具体的分录如下：借：管理费用—绿化费，贷：银行存款/其他应付款/库存现金。

4、购买花草植物计入管理费用账户。购入时，会计分录为：借：管理费用 贷：银行存款 管理费用属于期间费用，在发生的当期就计入当期的损失或是利益。企业应通过“管理费用”科目，核算管理费用的发生和结转情况。

5、不超过当年销售（营业）收入15%的部分，准予扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。【注意】企业在筹建期间，发生的广告费和业务宣传费，可按实际发生额计入企业筹办费，并按有关规定在税前扣除。烟草企业的烟草广告费和业务宣传费支出，一律不得在计算应纳税所得额时扣除。

6、租用花卉，是用于营业办公环境的绿化，可以计入“管理费用”会计分录：借：管理费用---绿化费 贷：银行存款 绿化费用如何进行账务处理，其费用能否在税前扣除，应当分清其是否与生产经营有关和费用支出数额大小来确定。

张建报销差旅费1200元,原借现金1000元。会计分录

借：库存现金 400 管理费用或销售费用-差旅费 1600 贷：备用金或其他应收款-张建 2000看您单位的习惯哈，有备用金科目就挂备用金，没有的就挂其他应收款。

把所有的会计科目分成资产类和负债类。凡是资产类的增加，就计在借方，凡是资产类的减少，就计在贷方；凡是负债类的增加就计在贷方，凡是负债类的减少，就计在借方。

出纳工作内容及步骤是哪些

1、办理银行存款和现金领取。负责支票、汇票、***、收据管理。做银行账和现金账，并负责保管财务章。负责报销差旅费的工作。员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。

2、出纳是依法为企业或单位处理现金收付、银行结算等相关的账务，保存现金、管理库存、财务相关印章、财务票据和有价证券等工作的人员。出纳要做的工作有：企业/单位货币资金核算：办理现金收付，依照相关规定收付款项。办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。登记日记账，保证日清月结。

3、办理银行存款和现金领取。管理支票、汇票、***、收据。做银行账和现金账，并负责保管财务章。报销差旅费。 员工出差分借支和不可借支。若需要借支，填写借支单，交总经理审批签名，财务审核，确认无误后，出纳发款。

4、出纳员记账进账出账步骤如下：收集相关凭证：出纳员应收集与进账和出账相关的所有凭证，如销售***、收据、付款凭证等。核对凭证：出纳员需要核对凭证的准确性和完整性，确保凭证上的金额、日期和其他重要信息与实际情况一致。登记进账：出纳员应该将进账金额记录在企业的账簿或电子记账系统中。

5、会计实操—出纳的基本工作流程出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。

6、现金会计就是出纳岗位，现金会计的工作内容是：（1）办理现金收付和结算业务；（2）登记现金和银行存款日记账；（3）保管库存现金和各种有价证券；（4）保管有关印章、空白收据和空白支票。出纳的日常工作主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算三个方面的内容。

关于报销流程中华会计网校，以及报销费用的流程的相关信息分享结束，感谢你的耐心阅读，希望对你有所帮助。